即將放春節長假的前夕，剛下班準備去幼稚園接小朋友的慧娟，看著大街上一家家紅色喜氣的櫥窗，腦海一邊盤算著：「下禮拜要繳明年度的保費」「家裡的沙發趁過年也該換套新的」「快到期的定存單正好用來支付女兒的幼稚園學雜費…」，算著算著她不禁發楞起來，度過了忙忙碌碌的一年，扣掉大大小小的開銷，一年下來財富也沒增加多少，如果年終獎金不如預期的話，那今年的理財成績可真是不及格呢…
每到農曆春節，一元復始萬象更新，溫馨歡樂的氣氛漫延大街小巷。小朋友當然覺得過年很棒，不但可以外出遊玩，還有紅包可拿；但對大人而言，就不是這麼好玩的事了！過年固然歡樂，但也是開銷最多的時候，除了家裡要除舊佈新一番，還要準備大大小小的紅包，如果年終獎金不如預期，那過年可真是荷包失血、心也淌血的時候。
「恭喜發財」是過年期間許多人最常掛在嘴邊的一句話。想要真的發財，小朋友或許只要一句「紅包拿來」就能實現；薪水有限的上班族若想要發財，除了祈禱年終獎金多多之外，趁早擬好妥善的理財計劃，透過儲蓄與投資讓資產持續成長，靠自己賺一份年終獎金，或許是實現財富人生更實際的作法。一年之計在於春，在許下新年目標的同時，理財也應該除舊佈新，為新年的理財目標妥善規劃。
上班族朋友該如何制定理財計劃呢？以下提供四大步驟供您參考：
一、檢視年度理財成果
理財計劃除了要展望未來，也要檢討過去。因此首先須檢視一下資產現況與過去一年來的投資成果，如果有達成目標，就要問問自己：獲利幅度是否滿意？風險是否在自己可以承受的範圍內？若是的話，今年就可以設定同樣的目標甚至提高目標。相反地，如果目標並沒有達成，也該瞭解究竟是選擇了錯誤的投資標的？或者是資產配置比例不當、看錯景氣方向、沒有堅定扣款投資等，透過檢討與分析，避免來年繼續發生同樣的錯誤，讓投資成果一年比一年更好。
二、檢視長短期理財目標達成狀況
在有限的收入當中，要實現一項接一項的人生目標，就必須依賴完善的目標規劃，透過儲蓄與投資讓財富隨著時間持續增值，讓各項目標有實現的機會。短期的目標如旅遊基金、購車，長期的目標則包括子女教育金、退休等，每年在年終時都必須檢視達成進度，若進度落後太多，就必須檢討是否理財目標設定不合理（例如儲蓄金額太少、報酬率期望過高、達成年限設定太短）並進行調整，讓理財目標是可實現的理想，而非僅是喊口號的空想。
三、衡量個人收支狀況與可投資金額
依據目前工作收入及日常生活支出、年度的大額支出費用（例如保險費、所得稅、年度旅遊費用）等，估算出一年的現金流量與可儲蓄金額。除了以現金保留六個月的家庭生活費用，其餘部份都可規劃於投資，以獲得比活存、定存更高的報酬機會，讓財富持續增值多更多。利用定期定額的方式，每月在發薪日後即進行扣款，是相當理想的方式。例如月薪4萬，每月開銷則是3萬，就可在發薪日後扣款1萬元，強迫進行儲蓄與投資。
四、依景氣位置調整資產配置
進行完成以上三個步驟之後，投資朋友可依據理財目標達成進度、年度的收支狀況、個人風險承受度進行調整。哪些該獲利了結？哪些該認賠收場？目前的資產配置比例是否適當？深入檢討，汰弱留強。
在進行調整前，需要評估目前的經濟景氣位置，作為資產配置的參考。若預期今年股市榮景不錯，則可以配置較多的資產比率在股票商品，參與股市上揚的獲利契機；若景氣前景看法較保守，則可調整較多的資產配置在固定收益工具如債券型基金、外幣定存等。無論市場氣氛如何樂觀或悲觀，資產配置都須切記分散佈局，並持有一定比重的債券產品或其他固定收益工具。
想要在年終時拿到一張亮麗的理財成績單，規劃一份完善的年度計劃是投資人不可少的功課之一。惟有掌握資產配置的概念，建立合理的理財計劃並確實執行，才能夠持盈保泰，讓財富持續增值，真正達到「理財」目的，實現圓滿人生。
（統一投信提供）