風險係數（Risk coefficient）
風險係數是用來評估基金風險的指標，通常是以標準差（Standard deviation）、貝他指數（Beta coefficient）與夏普指數（Sharperatio）三項來表示。
「標準差」是衡量基金報酬率的波動程度，當標準差越高，表示其淨值波動程度越大，風險程度也越大，平均報酬率加上兩個標準差大約是最佳狀況時的報酬率；平均報酬率減去兩個標準差則是最差狀況時的報酬率。
「貝他係數」是衡量基金報酬率與相對指數報酬率的敏感程度，以台灣為例，通常以台灣加權股價指數Beta指數為1。若某基金的Beta指數為2，表示波動程度是股市的兩倍；反之，若某基金的Beta指數為0.5，波動程度則為股市的一半。Beta指數越大代表基金報酬率受大盤漲跌的影響愈大。
「夏普指數」是衡量固定每單位風險之下所能獲得的超額報酬，為一經風險調整後之績效指標。夏普指數若為正值，代表基金報酬率高過波動風險；若為負值，代表基金操作風險大過於報酬率。